Grondbeleid

Actuele prognose

De (grond)exploitaties worden jaarlijks geactualiseerd en voorgelegd aan de gemeenteraad via het Meerjaren Programma Gebiedsontwikkeling (MPG). Dit document wordt voorafgaand de behandeling van de Programmabegroting 2023 (inclusief financieel meerjarenperspectief) aan de gemeenteraad aangeboden. Eventueel kan ook tussentijds een (grond)exploitatie geactualiseerd of herzien worden via een bestuursrapportage of een afzonderlijk raadsvoorstel. Op dit moment heeft de gemeente Maassluis drie grondexploitaties; Het Balkon, Spechtstraat en het voorzieningenveld Burgemeesterswijk. Met de jaarrekening 2022 worden drie grondexploitaties afgesloten; De Dijk, Het Spectrum en Noorddijk-Geerkade.

De gemeente Maassluis waardeert de grondexploitaties door middel van de methode van de netto contante waarde (NCW). Om inzicht te krijgen wat de ‘prestatie’ van projecten ten opzichte van elkaar is, zullen saldi met elkaar vergeleken moeten worden. Projecten hebben echter verschillende einddata. Door kosten en opbrengsten ‘contant’ te maken kunnen projecten onderling vergeleken worden. Resultaten met een '-' ervoor zijn positief.

Onderstaande tabel geeft de verschillen tussen de netto contante waarde (NCW) van het MPG 2022, MPG 2023 en bijstellingen na het MPG 2023 (rekening 2022).

Uit bovenstaande tabel blijkt dat het actuele saldo in contante waarde van alle grondcomplexen met actief grondbeleid € 2.323.000 negatief is.
Uitgaande van de getroffen voorziening voor de projecten met een verwacht negatief resultaat, is het totaal aan NCW € 0 miljoen positief. Dit is inclusief bijstelling van het voorzienbaar tekort voor Spechtstraat en de Burgemeesterswijk.
Ten opzichte van het MPG 2022 is het resultaat, inclusief voorzieningen, verlaagd met € 1 mln. Dit wordt met name veroorzaakt door de grondexploitatie van De Dijk. Hierna wordt per grondexploitatie een toelichting gegeven.

Spechtstraat
In 2022 is in samenwerking met Maasdelta een tenderproces doorlopen voor de grondverkoop en realisatie van het bouwplan. De uitkomst van dit proces heeft niet het gewenste resultaat opgeleverd op basis waarvan een gunning kan plaatsvinden. Op dit moment worden de mogelijkheden onderzocht op welke wijze mogelijk alsnog het beoogde plan kan worden gerealiseerd.

Het resultaat van de Spechtstraat is ten opzicht van het MPG 2023 met € 249.000 verslechterd (huidige NCW is € 302.000 negatief). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere bodemsaneringskosten, hogere plankosten in 2022 en een hogere raming van plankosten in 2023 en verder als gevolg van de mislukte tender en daar uit voortkomende vertraging.

Voorzieningenveld Burgemeesterswijk
Dit project zit in de voorbereidingsfase, de kosten voor bouw en woonrijpmaken moeten nog worden gemaakt. De verslechtering van het resultaat met € 142.000 is toe te wijzen aan de werkelijke kostenstijging van 8% over 2022. Overigens is het kostenniveau in het laatste kwartaal van 2022 gestabiliseerd en is de verwachting dat de extreme kostenstijging van de afgelopen jaren niet zullen doorzetten.

Resultaat op eindwaarde
Op eindwaarde worden de volgende resultaten voor de grondexploitatie geprognosticeerd. Het resultaat per project kan afwijken van bovenstaande tabel, omdat daar de netto contante waarde wordt gepresenteerd. Een toelichting op het resultaat op eindwaarden is opgenomen in de balans, onderdeel voorraden.

In onderstaande tabel worden de projecten met een faciliterend grondbeleid weergegeven.

Balkon
Bij de administratieve eindverwerking van de provinciale subsidie is gebleken dat deze niet goed in de exploitatie was opgenomen. Na correctie geeft dit een positief effect op het resultaat.

Binnenstad/Vlietlocatie
Voor het project Binnenstad/ Vlietlocatie is een voorziening van € 200.000 gevormd betreffende eerder gestorte reserveringsbedragen van de uiteindelijke afnemer. Dit bedrag wordt bij het passeren verrekend.

Afsluiten De Dijk
De raad heeft met het MPG 2023 ingestemd met het afsluiten van de grondexploitatie van De Dijk eind 2022. Deze afsluiting is verwerkt in de (concept-) rekening 2022. De boekwaarde (circa € 8 ton) van de vervaardigingswaarde van de betreffende kavels zijn overgegaan van de grondexploitatie naar de algemene dienst. Het werkelijke verlies (290k) is in de rekening 2022 verwerkt (in het MPG 2023 werd een verlies van € 358.000 geraamd).
Wanneer de gereserveerde kavel uiteindelijk wordt verkocht levert dit een positief resultaat op die het verlies van 2022 weer goedmaakt.